Βιβλιοθήκη ΟΠΑ - Ψηφιακό Αποθετήριο

ΠΥΞΙΔΑ Ιδρυματικό Αποθετήριο
και Ψηφιακή Βιβλιοθήκη

Όνομα χρήστη
Κωδικός πρόσβασης

Συλλογές :	Ιδρυματικό Αποθετήριο ΟΠΑ / AUEB Institutional Repository Σχολή Διοίκησης Επιχειρήσεων / School of Business Τμήμα Λογιστικής και Χρηματοοικονομικής / Department of Accounting and Finance Μεταπτυχιακές Εργασίες / Postgraduate dissertations

Τίτλος :	Money laundering in the USA: evidence from DOJ press releases

Εναλλακτικός τίτλος :	Νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες στις ΗΠΑ: στοιχεία από δελτία τύπου του Υπουργείου Δικαιοσύνης

Δημιουργός :	Παγιαύλας, Εμμανουήλ Pagiavlas, Emmanouil

Συντελεστής :	Demirakos, Efthimios (Επιβλέπων καθηγητής) Siougle, Georgia (Εξεταστής) Doukakis, Leonidas (Εξεταστής) Athens University of Economics and Business, Department of Accounting and Finance (Degree granting institution)

Τύπος :	Text

Φυσική περιγραφή :	82p.

Γλώσσα :	en

Αναγνωριστικό :	http://www.pyxida.aueb.gr/index.php?op=view_object&object_id=11802

Περίληψη :	Η παρούσα έρευνα εξετάζει τις μεθόδους, τις επιδράσεις και τις επιπτώσεις της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες (ξεπλύματος χρήματος) στις Ηνωμένες Πολιτείες της Αμερικής. Βασιζόμενη σε 79 περιπτώσεις που καταγράφηκαν έως τα μέσα του 2023, αναλύει σύγχρονα μοτίβα, τις προσπάθειες εντοπισμού της από τις Η.Π.Α. και τους εταίρους τους, αθέμιτες οικονομικές πρακτικές που σχετίζονται με φορολογικές συμφωνίες / συνθήκες, την φοροδιαφυγή, ζητήματα Φ.Π.Α. μεταξύ Η.Π.Α. και Ε.Ε. και παράνομες χρηματοοικονομικές κινήσεις. Εξετάζοντας περιπτώσεις διαφόρων κατηγοριών χρηματικής αξίας και παραβάσεων, συμπεριλαμβανομένων εγκλημάτων που σχετίζονται με κρυπτονομίσματα, απάτη ή/ και δωροδοκία, η μελέτη εστιάζει στις πολυπλοκότητες που συνδέονται με την ολοένα και πιο προσαρμοστική φύση των εγκλημάτων ξεπλύματος χρήματος. Οι υποθέσεις που περιλαμβάνουν ποσά υψηλής αξίας, ειδικά όταν αυτά ξεπερνούν το ένα δισεκατομμύριο δολάρια, υπογραμμίζουν την αυξανόμενη κατάχρηση των ψηφιακών νομισμάτων, ενώ οι υποθέσεις που περιλαμβάνουν ποσά μεσαίας και χαμηλότερης αξίας αναδεικνύουν τις διαρκείς αδυναμίες στα παραδοσιακά χρηματοοικονομικά συστήματα. Τα στοιχεία υποδεικνύουν τις διακρατικές και πολυεπίπεδες διαστάσεις του ξεπλύματος χρήματος, τον συστημικό αντίκτυπο του κατά τη διάρκεια οικονομικών κρίσεων, καθώς και τις υλικές και κοινωνικές συνέπειες των οικονομικών εγκλημάτων. Η μελέτη τονίζει την επιτακτική ανάγκη για ολοκληρωμένα ρυθμιστικά πλαίσια όσον αφορά στα κρυπτονομίσματα, για ενισχυμένη διεθνή συνεργασία και για επενδύσεις σε προηγμένες τεχνολογίες με σκοπό την καταπολέμηση των εξελισσόμενων τεχνικών ξεπλύματος χρήματος. Αντιμετωπίζοντας αυτές τις προκλήσεις, οι υπεύθυνοι χάραξης πολιτικής και τα λοιπά ενδιαφερόμενα μέρη μπορούν να δημιουργήσουν ένα ισχυρότερο και ανθεκτικότερο παγκόσμιο χρηματοπιστωτικό οικοσύστημα με διαφάνεια και υπευθυνότητα. This research examines money laundering methods, effects, and repercussions in the United States of America. Based on 79 cases registered by mid-2023, it analyzes temporal patterns, the detection efforts by the US and its allies, financial malpractice related to fiscal treaties, tax evasion, value-added tax issues between the US and the EU, and illicit monetary movements. By examining cases from various monetary value classes and offenses, including cryptocurrency-related crimes, fraud and bribery, the study emphasizes the complexities associated with the increasingly adaptive nature of money laundering crimes. Cases involving high-value amounts, especially those over $1 billion, highlight the growing abuse of digital currencies, while mid-range and lower-value cases reveal persistent weaknesses in traditional financial systems. The evidence illustrates both transnational and multilevel aspects of money laundering, systematic impact during economic crisis, and the material and social consequences of economic crime. The study highlights the urgent need for comprehensive regulatory frameworks for cryptocurrencies, enhanced international cooperation, and investments in advanced technology to combat evolving money-laundering techniques. By addressing these challenges, policymakers and stakeholders can create a stronger and more resilient global financial ecosystem through transparency and accountability.

Περίληψη :

Η παρούσα έρευνα εξετάζει τις μεθόδους, τις επιδράσεις και τις επιπτώσεις της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες (ξεπλύματος χρήματος) στις Ηνωμένες Πολιτείες της Αμερικής. Βασιζόμενη σε 79 περιπτώσεις που καταγράφηκαν έως τα μέσα του 2023, αναλύει σύγχρονα μοτίβα, τις προσπάθειες εντοπισμού της από τις Η.Π.Α. και τους εταίρους τους, αθέμιτες οικονομικές πρακτικές που σχετίζονται με φορολογικές συμφωνίες / συνθήκες, την φοροδιαφυγή, ζητήματα Φ.Π.Α. μεταξύ Η.Π.Α. και Ε.Ε. και παράνομες χρηματοοικονομικές κινήσεις. Εξετάζοντας περιπτώσεις διαφόρων κατηγοριών χρηματικής αξίας και παραβάσεων, συμπεριλαμβανομένων εγκλημάτων που σχετίζονται με κρυπτονομίσματα, απάτη ή/ και δωροδοκία, η μελέτη εστιάζει στις πολυπλοκότητες που συνδέονται με την ολοένα και πιο προσαρμοστική φύση των εγκλημάτων ξεπλύματος χρήματος. Οι υποθέσεις που περιλαμβάνουν ποσά υψηλής αξίας, ειδικά όταν αυτά ξεπερνούν το ένα δισεκατομμύριο δολάρια, υπογραμμίζουν την αυξανόμενη κατάχρηση των ψηφιακών νομισμάτων, ενώ οι υποθέσεις που περιλαμβάνουν ποσά μεσαίας και χαμηλότερης αξίας αναδεικνύουν τις διαρκείς αδυναμίες στα παραδοσιακά χρηματοοικονομικά συστήματα. Τα στοιχεία υποδεικνύουν τις διακρατικές και πολυεπίπεδες διαστάσεις του ξεπλύματος χρήματος, τον συστημικό αντίκτυπο του κατά τη διάρκεια οικονομικών κρίσεων, καθώς και τις υλικές και κοινωνικές συνέπειες των οικονομικών εγκλημάτων. Η μελέτη τονίζει την επιτακτική ανάγκη για ολοκληρωμένα ρυθμιστικά πλαίσια όσον αφορά στα κρυπτονομίσματα, για ενισχυμένη διεθνή συνεργασία και για επενδύσεις σε προηγμένες τεχνολογίες με σκοπό την καταπολέμηση των εξελισσόμενων τεχνικών ξεπλύματος χρήματος. Αντιμετωπίζοντας αυτές τις προκλήσεις, οι υπεύθυνοι χάραξης πολιτικής και τα λοιπά ενδιαφερόμενα μέρη μπορούν να δημιουργήσουν ένα ισχυρότερο και ανθεκτικότερο παγκόσμιο χρηματοπιστωτικό οικοσύστημα με διαφάνεια και υπευθυνότητα.
This research examines money laundering methods, effects, and repercussions in the United States of America. Based on 79 cases registered by mid-2023, it analyzes temporal patterns, the detection efforts by the US and its allies, financial malpractice related to fiscal treaties, tax evasion, value-added tax issues between the US and the EU, and illicit monetary movements. By examining cases from various monetary value classes and offenses, including cryptocurrency-related crimes, fraud and bribery, the study emphasizes the complexities associated with the increasingly adaptive nature of money laundering crimes. Cases involving high-value amounts, especially those over $1 billion, highlight the growing abuse of digital currencies, while mid-range and lower-value cases reveal persistent weaknesses in traditional financial systems. The evidence illustrates both transnational and multilevel aspects of money laundering, systematic impact during economic crisis, and the material and social consequences of economic crime. The study highlights the urgent need for comprehensive regulatory frameworks for cryptocurrencies, enhanced international cooperation, and investments in advanced technology to combat evolving money-laundering techniques. By addressing these challenges, policymakers and stakeholders can create a stronger and more resilient global financial ecosystem through transparency and accountability.

Λέξη κλειδί :	Ξέπλυμα μαύρου χρήματος Οικονομικό έγκλημα Καταπολέμηση ξεπλύματος χρήματος Ρυθμιστικό πλαίσιο Κρυπτονόμισμα Money laundering Financial crime Anti-money laundering (AML) Regulatory framework Cryptocurrency

Διαθέσιμο από :	2024-12-17 17:38:22

Ημερομηνία έκδοσης :	09-12-2024

Ημερομηνία κατάθεσης :	2024-12-17 17:38:22

Δικαιώματα χρήσης :	Free access

Άδεια χρήσης :

Αρχείο: Pagiavlas_2024.pdf

Τύπος: application/pdf

Pagiavlas_2024.zip

Είσοδος